Implementar un Programa de Integridad desde cero puede parecer un desafío, especialmente para las pequeñas y medianas empresas que no cuentan con departamentos legales o de cumplimiento. Sin embargo, la legislación chilena actual —principalmente la Ley 20.393 sobre responsabilidad penal de las personas jurídicas, la Ley 21.595 sobre delitos económicos y el Dictamen CGR E370752/2023— exige que todas las organizaciones adopten mecanismos efectivos de prevención, ética y transparencia.

En esta guía de Programa de Integridad – Maxing te mostramos cómo construir paso a paso un sistema de cumplimiento sólido, funcional y adaptado a la realidad de tu empresa.

Comprender el objetivo del programa

El propósito del Programa de Integridad es proteger a la empresa frente a riesgos legales, financieros y reputacionales. Su meta no es solo cumplir con la ley, sino también fomentar una cultura interna basada en la ética, la transparencia y la confianza.

El programa debe prevenir delitos como el cohecho, la malversación, el fraude al fisco o el lavado de activos, garantizando que las operaciones se realicen con integridad y trazabilidad.

Paso 1: Diagnosticar la situación actual

Antes de diseñar políticas, es necesario entender el punto de partida. Un diagnóstico de cumplimiento identifica qué áreas están expuestas a riesgos o no cumplen con las normas vigentes.

Evalúa:

• Si tu empresa conoce y aplica la Ley 20.393.
• Si existen controles internos y financieros suficientes.
• Si hay mecanismos para prevenir conflictos de interés.
• Si se cuenta con capacitaciones o canales de denuncia.

Esta evaluación servirá como base para definir el alcance del programa y priorizar acciones.

Paso 2: Diseñar la estructura del programa

El siguiente paso es crear la estructura documental que dé forma al Programa de Integridad. Este documento debe incluir al menos:

• Código de ética o conducta.
• Declaración de principios y valores corporativos.
• Políticas de prevención de delitos y conflictos de interés.
• Procedimientos de denuncia y sanción.
• Designación del Encargado de Cumplimiento.
• Matriz de riesgos con controles específicos.

El contenido debe ser claro, adaptado al tamaño de la empresa y alineado con su actividad económica.

Paso 3: Formalizar el compromiso institucional

Una vez redactado el programa, la alta dirección debe aprobarlo formalmente. Esto demuestra compromiso y liderazgo en materia de integridad.

Recomendaciones:

• Emite una resolución o acta firmada por la gerencia.
• Define funciones y responsabilidades internas.
• Comunica oficialmente la entrada en vigencia del programa.

Esta formalización es una de las evidencias más relevantes ante fiscalizaciones de ChileCompra o la Contraloría.

Paso 4: Implementar políticas y capacitaciones

Con el programa aprobado, el siguiente paso es ponerlo en práctica. La implementación implica difundir las políticas, capacitar al personal y activar los canales de denuncia.

Acciones clave:

• Realizar capacitaciones anuales sobre ética y cumplimiento.
• Instalar o contratar un canal de denuncias accesible y confidencial.
• Incorporar cláusulas de integridad en contratos y convenios con terceros.
• Promover la comunicación interna de las políticas de integridad.

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Paso 5: Supervisar, auditar y mejorar

Un Programa de Integridad debe evolucionar con la empresa. Por eso es necesario evaluar su funcionamiento regularmente.

Incluye auditorías internas o externas, revisiones de la matriz de riesgos y actualización de políticas ante cambios legales. La mejora continua garantiza que el sistema se mantenga vigente y cumpla con los estándares exigidos por la Ley 21.595 y el Dictamen CGR 2023.

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Conclusión

Construir un Programa de Integridad desde cero no es un trámite burocrático, sino una inversión estratégica. Un modelo bien diseñado permite prevenir riesgos, fortalecer la reputación de la empresa y asegurar su habilitación permanente como proveedora del Estado.

En Maxing acompañamos a tu organización en cada etapa: diagnóstico, diseño, implementación, capacitación y certificación legal, asegurando que tu programa cumpla con las leyes chilenas y con las mejores prácticas internacionales de cumplimiento.